Laporan Perpajakan untuk Bisnis

Halo sobat Acis, Kembali lagi bersama kami Acis Indonesia. Pada kesempatan kali ini saya akan membahas mengenai Laporan Perpajakan untuk Bisnis.

Mengelola laporan perpajakan bisa menjadi bagian rumit bagi pemilik usaha kecil. Ada banyak tenggat waktu yang harus dibuat, dan bahkan lebih banyak aturan yang harus diikuti.

Tidak hanya bagi bisnis, membayar sebuah pajak merupakan suatu kewajiban bagi kita sebagai masyakarat dalam bersama-sama melaksanakan kewajiban perpajakan untuk pembiayaan negara, pembangunan sosial serta untuk kemajuan ekonomi negara.

Untuk mengetahui laporan perpajakan yang berlaku dalam bisnis, berikut adalah beberapa hal yang telah kami rangkum untuk menambah wawasan Anda tentang perpajakan terutama di Indonesia:

Pajak badan usaha adalah bentuk kewajiban fiskal yang dikenakan oleh pemerintah pada entitas bisnis atau perusahaan. Pajak ini dikenakan terhadap laba atau keuntungan yang diperoleh oleh badan usaha setelah memperhitungkan semua pengeluaran dan kewajiban lainnya.

Tujuan dari pajak badan usaha adalah untuk mengumpulkan pendapatan bagi pemerintah, yang nantinya akan digunakan untuk mendukung berbagai program dan proyek pembangunan.

Pajak badan usaha dapat berbeda-beda, tergantung pada regulasi perpajakan yang berlaku di suatu negara. Umumnya, besaran pajak ini dihitung berdasarkan persentase tertentu dari laba bersih perusahaan.

Badan usaha biasanya memiliki kewajiban untuk melaporkan pendapatan dan pembayaran pajaknya secara teratur kepada otoritas pajak setempat.

Selain sebagai sumber pendapatan pemerintah, pajak badan usaha juga dapat digunakan sebagai alat kebijakan untuk mengatur perilaku bisnis dan mendorong pertumbuhan ekonomi.

Beberapa negara menerapkan insentif pajak atau keringanan fiskal tertentu untuk mendorong investasi, penelitian dan pengembangan, atau sektor-sektor ekonomi tertentu yang dianggap strategis.

Bisnis umumnya harus mengajukan tiga jenis pengembalian pajak utama:

Pajak Penjualan
Ini adalah pajak yang mungkin harus Anda tambahkan ke harga Anda. Pemerintah mengharapkan Anda untuk mengumpulkan uang tunai itu atas nama mereka dan mengirimkannya pada waktu yang ditentukan.
Jenis pajak ini sering dikelola oleh akuntansi dan dilaporkan ke otoritas pajak sepanjang tahun. Mereka akan mengawasi apa yang telah Anda kumpulkan, lalu menyusun laporan untuk kantor pajak. Setiap pajak yang harus dibayar umumnya dibayarkan saat laporan diajukan.

Pajak penghasilan
Ini dihitung sebagai proporsi dari keuntungan Anda. Semakin tinggi nilainya, semakin banyak pajak yang Anda bayarkan. Tetapi ada cara untuk secara sah menurunkan keuntungan Anda di mata kantor pajak.
Di sinilah segala sesuatunya menjadi teknis, dan taruhannya tinggi karena pengembalian Anda akan diperiksa oleh auditor pajak pemerintah. Itulah mengapa sebagian besar bisnis meminta akuntan untuk menyiapkan pengembalian pajak penghasilan mereka.

Pajak terkait karyawan
Anda diharapkan untuk memotong pajak pendapatan dari gaji karyawan Anda dan menyerahkannya ke kantor pajak.
Ini dihitung dan dikumpulkan dari gaji karyawan di setiap pembayaran gaji. Anda diharuskan untuk mengajukan laporan ke kantor pajak yang menyebutkan berapa banyak Anda membayar karyawan Anda dan berapa banyak pajak yang Anda potong.
Mereka akan memberi tahu Anda kapan harus menyerahkan uang kepada mereka.

Peraturan Pajak Badan Usaha di Indonesia
Pada tingkat nasional, peraturan pajak badan usaha di Indonesia diatur oleh Undang-Undang Nomor 36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan sebagaimana telah diubah oleh Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2016. Adapun beberapa poin utama terkait peraturan pajak badan usaha di Indonesia antara lain adalah sebagai berikut:

1. Tarif Pajak: Tarif pajak badan usaha di Indonesia bervariasi tergantung pada besarannya. Pada umumnya, tarif pajak badan usaha ditetapkan sebagai persentase tertentu dari laba bersih perusahaan.
2. Laporan Pajak: Badan usaha wajib menyampaikan laporan pajak secara periodik kepada Direktorat Jenderal Pajak. Laporan ini mencakup rincian pendapatan, biaya, dan pajak yang terutang.
3. Pemotongan Pajak (Withholding Tax): Terdapat ketentuan pemotongan pajak (withholding tax) yang harus diterapkan oleh badan usaha pada transaksi tertentu, seperti pembayaran dividen atau bunga kepada pihak ketiga.
4. Keringanan Fiskal dan Insentif: Pemerintah Indonesia seringkali memberikan keringanan fiskal atau insentif pajak untuk mendorong investasi di sektor-sektor tertentu atau untuk mendukung tujuan pembangunan ekonomi nasional.

5. Peraturan Transfer Pricing: Badan usaha yang terlibat dalam transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan afiliasi diharuskan mengikuti peraturan transfer pricing untuk mencegah penghindaran pajak.
Penting bagi badan usaha untuk selalu memahami dan mematuhi peraturan perpajakan yang berlaku agar dapat mengelola kewajiban perpajakan dengan baik dan menghindari potensi sanksi atau denda.

Selain Undang-Undang Pajak Penghasilan, terdapat juga peraturan turunan dan petunjuk teknis yang dikeluarkan oleh Direktorat Jenderal Pajak untuk memberikan panduan lebih rinci terkait implementasi peraturan tersebut.

Mengapa melakukan penghitungan pajak itu penting?
Membayar terlalu banyak pajak seperti memberikan uang secara cuma cuma. Membayar terlalu sedikit bisa membuat Anda bermasalah. Melakukan penghitungan dan pelaporan dengan benar sangat meningkatkan peluang Anda menjalankan bisnis yang menguntungkan dan relatif bebas masalah.

Kapan Waktu Terakhir Lapor Pajak Tahunan ?
Batas waktu pelaporan SPT tahunan dilakukan sebelum tanggal 31 April dalam tahun bersangkutan. Laporan pajak perusahaan bisa dimulai sejak Januari pada tahun tersebut untuk melaporkan tahun buku sebelumnya.

Apabila melewati tanggal yang ditentukan maka perusahaan akan menerima denda telat lapor. Besaran denda telat lapor ini adalah sebesar Rp. 1.000.000.

Lapor Pajak Badan Usaha melalui Accurate Online
Kini PT Cipta Piranti Sejahtera selaku pengembang software Accurate Online merupakan mitra Penyedia Jasa Aplikasi Pajak (PJAP) resmi yang ditunjuk oleh Direktorat Jendral Pajak (DJP) melalui Surat Keputusan Direktur Jenderal Pajak Nomor KEP-93/PJ/2020.

Untuk mengetahui lebih jauh tentang tata cara melaporkan pajak badan melalui Accurate Online, Anda bisa membacanya melalui artikel ini : Petunjuk Pelaporan Pajak melalui Accurate Online, dan pastikan Anda mengetahui Tata cara pelaporan pajak elektronik (e-Filing).

Berikut adalah daftar SPT yang dapat dilaporkan melalui PJAP PT Cipta Piranti Sejahtera :
• SPT Masa PPh Pasal 23/26 2009
• SPT Masa PPh Pasal 21/26 2014
• SPT Masa PPh Pasal 4 ayat (2) 2009
• SPT Masa PPh Pasal 22 2009
• SPT Masa PPh Pasal 15 2009
• SPT PPN dan PPnBM
• SPT PPN dan PPnBM 1111DM
• SPT PPN PUT 1107
• SPT Tahunan PPh Badan Rupiah 2009
• SPT Tahunan PPh Badan Dollar 2009

Jadi bagi Anda wajib pajak badan yang diharuskan untuk menuntaskan dan melaporkan kewajiban pajak yang dikenakan sesuai aturan mulai dari hitung, setor, dan lapor pajak, Anda bisa dengan mudah melakukan itu semua melalui Accurate Online.

Tips Membuat Laporan Perpajakan yang Efektif

1. Atur Dokumen Bisnis dan Laporan Keuangan Anda
Pastikan Anda memiliki dokumen bisnis seperti bukti transaksi dan buat laporan keuangan sesuai dengan keadaan bisnis Anda. Ketahui akun mana yang masih beredar dan pastikan untuk menutupnya. Jangan terjebak dengan faktur terutang di akun yang dapat Anda rekonsiliasi.
Ini adalah saat yang tepat untuk mempersiapkan neraca, laporan arus kas, dan laporan laba rugi Anda.
Sekali lagi, kuncinya adalah menjadi yang terdepan sebelum waktu pelaporan pajak, dan Anda akan lebih mudah menentukan posisi bisnis Anda.
2. Ketahui Pembayaran Pajak Anda
Pastikan Anda mengetahui waktu pembayaran pajak bisnis sebelum jatuh tempo, untuk membuat laporan perpajakan yang benar dan tidak terburu buru.
Hindari penalti pada pembayaran pajak Anda dengan memastikan jumlahnya penuh dan dibayar sesuai jadwal. Ketahui terlebih dahulu persyaratan pajak Anda untuk mengetahui dengan tepat seperti apa laporan perpajakan terakhir Anda. Ini akan memastikan Anda tidak membayar biaya yang lebih tinggi dari yang diharapkan pada akhir tahun.
3. Pastikan Penggajian Diselesaikan dengan Benar
Sebelum tutup tahun, pastikan semua gaji karyawan Anda memiliki nilai yang akurat. Ini akan membantu bisnis Anda mengirimkan formulir pelaporan pajak PPh kepada karyawan Anda dengan segera dan benar.
Setiap pajak, jaminan sosial, atau pemotongan wajib lainnya harus diperhitungkan sebelum akhir tahun. Keluarkan sebagian dari pendapatan tahunan Anda dengan memberikan bonus sebelum tahun tutup untuk menghindari biaya pajak yang lebih tinggi.
4. Beli Peralatan dan Suplai Baru untuk Bisnis Anda
Akhir tahun adalah waktu yang tepat untuk mengimbangi sebagian pembayaran pajak yang Anda butuhkan dengan membeli peralatan baru untuk perusahaan Anda. Pemotongan ini terutama untuk usaha kecil dan harus diperoleh dan digunakan sebelum 31 Desember untuk memenuhi syarat.
5. Kontrol Pendapatan Anda jika Memungkinkan
Jika keuntungan Anda meningkat, maka menunda penerimaan pendapatan bisa menjadi hal yang akan berpotensi baik pada pelaporan perpajakan.
Peningkatan laba ini dapat mendorong Anda melebihi pembayaran pajak yang diharapkan dan pada akhirnya menyebabkan Anda membayar lebih dari yang mungkin diperlukan.

Kesimpulan
Itulah sedikit pembahasan tentang laporan perpajakan di Indonesia dan juga tips dalam membuatnya. Bagi Anda pemilik bisnis, mengetahui berbagai laporan pajak akan memudahkan Anda dalam penghitungan dan pelaporan pajak.
Hal yang penting agar nilai pengenaan pajak pada bisnis Anda tepat adalah dengan menggunakan sistem pembukuan yang baik agar setiap transaksi yang terjadi bisa terkalkulasi dengan benar dan meminimalisir kesalahan dalam perhitungan.
Anda bisa menggunakan software akuntansi yang memiliki fitur perpajakan terlengkap di Indonesia seperti Accurate Online.
Dengan menggunakan Accurate Online, Anda tidak hanya akan mendapatkan solusi pembukuan terbaik, namun juga semua fitur yang akan memudah proses operasi bisnis seperti manajemen aset, manajemen stok, multi cabang, otomasi lebih dari 200 jenis laporan keuangan dan juga penghitungan dan pelaporan perpajakan bisnis dengan mudah.
Berdasarkan salinan keputusan Direktur Jenderal Pajak nomor KEP-417.PJ.2020, PT Cipta Piranti Sejahtera selaku pengembang Accurate Online telah ditunjuk sebagai penyedia aplikasi perpajakan.
Fitur e-Faktur, e-Filing dan e-Billing di Accurate Online ini merupakan bagian dari menu smartlink tax yang bisa Anda dapatkan setelah memasangnya melalui fitur Accuarate Store pada Accurate Online.

Demikian tips terkait Laporan Perpajakan untuk Bisnis, Jenis dan Tips dalam Membuatnya.

Bila ada yang kurang jelas dan ingin mendapat penjelasan yang lebih spesifik dari tim solution expert kami silahkan hubungi kami ACIS Indonesia melalui telpon di 021-29018652 / 087884538950 atau email ke [email protected]. Kami siap membantu Anda..!

Kami ACIS Indonesia adalah konsultan penjualan resmi Software Accounting ACCURATE. Kami juga menyediakan jasa training ACCURATE dan maintenance ACCURATE bagi perusahaan yang sudah menggunakan software ACCURATE dan mengalami kendala atau kesulitan dalam penggunaan software ACCURATE nya anda dapat menghubungi kami pada email : [email protected]. Kami selalu siap melayani Anda mulai dari Aceh, Padang, Jambi, Bengkulu, Medan, Palembang, Bangka Belitung, Serang, Tangerang, Jakarta, Bandung, Semarang, Yogyakarta, Surabaya, Bali, Lombok, Pontianak, Balikpapan, Manado, Makassar sampai Papua.